Længere pauser i arbejdslivet kan være nødvendige og vigtige. Pausen kan dog sætte et tydeligt aftryk på din arbejdsmarkedspension, dine forsikringer gennem ordningen og senere udbetalinger. Denne guide giver et roligt overblik over, hvad der normalt sker, hvilke muligheder du har for at kompensere, og hvordan du planlægger udbetalinger og skat, så du bevarer tryghed både nu og senere.
Hvad sker der, når lønnen stopper
Indbetalinger til arbejdsmarkedspension følger som udgangspunkt din løn. Løn betyder indbetaling. Ingen løn betyder normalt ingen indbetaling. Pension er ikke lovpligtig. Det er en rettighed fra overenskomst eller kontrakt. Derfor er det altid første skridt at se på din overenskomst og din lønseddel.
Får du løn under barsel eller sygdom, fortsætter pensionsindbetalingerne normalt, fordi de beregnes som procent af lønnen. Uden løn er der som udgangspunkt pause i indbetalingerne, medmindre overenskomsten udtrykkeligt sikrer pension i ulønnede perioder. ATP Livslang Pension kører typisk videre under barselsdagpenge, sygedagpenge og dagpenge. I 2025 er satsen 4,26 kr. pr. time, hvoraf en tredjedel er egen andel. ATP hjælper din livslange ATP-pension, men det erstatter ikke dine ordinære indbetalinger til arbejdsmarkedspensionen.
Forsikringsdækninger under pauser
Arbejdsmarkedspensioner rummer ofte forsikringer ved død, kritisk sygdom og tab af erhvervsevne. Når indbetalingerne stopper, bevarer mange ordninger dækningerne i en begrænset periode, typisk 3 til 12 måneder. Perioden kan i flere ordninger forlænges med bidragsfri dækning, hvor prisen tages fra din opsparing, eller ved at du bliver selvbetaler og fortsætter med at indbetale uden arbejdsgiver. Kontakt dit selskab om længde, pris og konsekvenser. Ved helt stop senere kan genetablering kræve nye helbredsoplysninger.
Særlige situationer i korte træk
- Barsel. Med løn: pension indbetales som normalt. Uden løn: overenskomster kan sikre pension i ulønnede perioder, men det varierer. I nogle brancher, for eksempel finans, betaler arbejdsgiver både eget og arbejdsgiverbidrag under hele orloven op til 60 uger. ATP fortsætter under barselsdagpenge. Højeste barselsdagpengesats i 2025 er 4.865 kr. pr. uge.
- Sygdom. Med løn: pension indbetales. På sygedagpenge: ingen indbetaling til arbejdsmarkedspension, medmindre din ordning har indbetalingssikring eller præmiefritagelse ved tab af erhvervsevne. ATP fortsætter.
- Ledighed og sabbatical. Uden løn eller ydelser: ingen indbetaling til arbejdsmarkedspension. Mange ordninger giver midlertidig dækning 3 til 12 måneder. Derefter kan du typisk fortsætte som selvbetaler eller lade dækninger stoppe. På dagpenge indbetales der ikke til arbejdsmarkedspension, men ATP fortsætter.
Hurtigt overblik
| Situation | Arbejdsmarkedspension | ATP |
|---|---|---|
| Løn under barsel eller sygdom | Indbetaling fortsætter | Ja |
| Barsel uden løn, men overenskomst sikrer pension | Indbetaling fortsætter efter overenskomst | Ja |
| Barsel uden løn og uden aftale | Ingen indbetaling | Ja |
| Sygedagpenge uden indbetalingssikring | Ingen indbetaling | Ja |
| Dagpenge | Ingen indbetaling | Ja |
| Sabbatical uden løn | Ingen indbetaling | Nej |
Brug for at tale om din pension? Det er gratis og uforpligtende
Hvor stort kan hullet blive
Pauser og nedsat tid reducerer både indbetalinger her og nu og renters rente på lang sigt. Eksempler viser, at nedsat tid i 5 til 10 år kan give en lavere slutopsparing i størrelsesordenen 145.700 til 475.300 kr. afhængigt af løn og periode. Tallene varierer med investeringsafkast, gebyrer og konkrete vilkår, men de illustrerer størrelsesordenen.
Kompensation i praksis
Du kan normalt ikke efterbetale direkte til din gamle arbejdsmarkedspension for at dække en allerede overstået periode. Hullet kan i stedet lukkes fremadrettet med tre spor.
1) Bevar dækningerne under pausen
- Selvbetaler. Fortsæt ordningen uden arbejdsgiverbidrag. Du beholder opsparing og forsikringer på eksisterende vilkår.
- Bidragsfri dækning. Forlæng forsikringer i en periode uden løbende indbetaling. Prisen tages fra din opsparing eller via aftalt selvbetaling. Spørg til længde og konsekvens for opsparingen.
2) Ekstra indbetalinger efter pausen
- Ratepension. Fradragsloft i 2025 på 65.500 kr. samlet for ratepension og ophørende livrente. Overskridelse kan give behov for korrektion og ekstra skat.
- Livsvarig livrente. Fradrag uden årligt loft. Der gives opfyldningsfradrag på 60.300 kr. i 2025 ved private indskud. Mulighed for højere fradrag afhænger af indbetaler og vilkår.
- Aldersopsparing. Loft 9.400 kr. i 2025. Loft 61.200 kr. hvis der er 7 år eller mindre til folkepensionsalderen. Ingen fradrag ved indbetaling, men udbetaling er skattefri og påvirker ikke folkepensionstillæg.
- Ekstra pensionsfradrag. Ligningsmæssigt fradrag af indbetalinger op til et grundlag på 83.800 kr. i 2025. Fradragssats 12 procent hvis der er mere end 15 år til folkepension. 32 procent hvis der er 15 år eller mindre. Fradraget nedsættes af skattepligtige pensionsudbetalinger fra ratepension og livrente.
3) Aktiv plan for udbetaling
Udbetalinger fra ratepension og livrente indgår i indkomstgrundlaget og kan sænke dit folkepensionstillæg. Aldersopsparing udbetales uden modregning i tillægget. En plan for udbetaling kan derfor skåne dit tillæg. Folkepensionens grundbeløb i 2025 er 7.198 kr. pr. måned. Pensionstillæg er op til 8.329 kr. pr. måned for enlige og 4.262 kr. for gifte og samlevende. Tillægget aftrappes ved anden indkomst ud over arbejdsindkomst. For enlige nedsættes tillægget over 95.800 kr. i årlig indkomst og bortfalder over 419.300 kr.
Sygdom og indbetalingssikring
Mange arbejdsmarkedspensioner har præmiefritagelse eller indbetalingssikring ved dokumenteret tab af erhvervsevne. Ordningen betyder, at pensionsselskabet overtager indbetalingerne, mens arbejdsevnen er nedsat. Regler og betingelser er selskabsafhængige. Få skriftlig bekræftelse, hvis du mener, at du er omfattet.
ATP og tidlig pension
ATP fortsætter typisk under barselsdagpenge, sygedagpenge og dagpenge, og satsen i 2025 er 4,26 kr. pr. time. Registrering af ATP har betydning for retten til tidlig pension, også kaldet Arne-pension, for lønmodtagere. Længere huller uden ATP-indbetaling kan reducere ancienniteten. Tjek status i god tid, hvis du sigter efter tidlig pension.
Skat undervejs
- PAL-skat. Afkast på pensioner beskattes med 15,3 procent årligt i pensionsordningen. Afkastbeskatningen påvirker væksten på lang sigt, men ligger markant under almindelig kapitalindkomstbeskatning.
- Lofter og fradrag. Ratepension har årlige lofter. Livrente har opfyldningsfradrag og mulighed for højere fradrag. Aldersopsparing har loft, men ingen fradrag. Ekstra pensionsfradrag øger skatteværdien af dine fradragsberettigede indbetalinger, især hvis du er tættere på folkepensionsalderen. Har du allerede løbende skattepligtige pensionsudbetalinger, reduceres fradraget.
Tre enkle tommelfingerregler
1) Løn er lig pension. Uden løn stopper indbetalingerne, medmindre din overenskomst siger noget andet.
2) Beskyt dine dækninger først. Skaf dig et overblik over bidragsfri dækning og muligheden for selvbetaler, før du pauser helt.
3) Luk hullet i små bidder. Brug flere år og flere ordningstyper, så du holder dig inden for loftene og udnytter ekstra pensionsfradrag.
Realistiske eksempler
Eksempel A. 8 måneders ulønnet orlov for 35-årig med årsløn 500.000 kr. og pensionsbidrag 15 procent
Indbetalingerne stopper i perioden. Det svarer til cirka 50.000 kr. i manglende indbetalinger, beregnet som 500.000 kr. gange 15 procent gange 8 ud af 12 måneder. Forsikringer bevares ofte 3 til 12 måneder. Efter pausen kan du indbetale op til 65.500 kr. på ratepension i 2025 og supplere med livrente, som har opfyldningsfradrag på 60.300 kr. En del kan fordeles over flere år. Ekstra pensionsfradrag øger skatteværdien af dine indbetalinger, især hvis du er 15 år eller tættere på folkepension.
Eksempel B. 12 måneders sygdom med sygedagpenge for 45-årig
ATP fortsætter. Arbejdsmarkedspensionen får ingen indbetaling, medmindre din ordning har indbetalingssikring ved tab af erhvervsevne. Uden sikring opstår et hul i opsparingen. Med præmiefritagelse fortsætter indbetalingerne, selv om arbejdsevnen er nedsat. Kontakt selskabet om betingelser og dokumentation.
Eksempel C. Barsel uden løn i 20 uger i branche med aftale om pension i ulønnet periode
Arbejdsmarkedspension indbetales fortsat efter overenskomsten. I andre brancher kan der være pause i indbetalingerne i samme situation. Tjek din overenskomst og få skriftlig bekræftelse fra HR.
Eksempel D. Nedsat tid
Nedsat tid i 5 år kan reducere slutopsparingen med cirka 182.100 kr. ved løn 500.000 kr. Nedsat tid i 10 år kan reducere med cirka 339.500 kr. Tallene bygger på eksempler fra pensionsselskab og illustrerer størrelsesorden. Modtræk kan være at fastholde samme pensionsbidrag i procent, selv om arbejdstiden sænkes, eller at øge indbetalingerne senere via livrente og ratepension inden for loftene.
Typiske faldgruber at undgå
- Antagelsen om, at pension altid indbetales under barsel. Det afhænger af løn og overenskomst.
- Troen på, at forsikringer løber uændret uden indbetaling. Dækninger udløber ofte efter 3 til 12 måneder, med mulighed for forlængelse mod betaling eller ved at tære på opsparingen.
- Foresttillingen om, at ATP stopper under barsel og sygdom. ATP fortsætter typisk under barselsdagpenge, sygedagpenge og dagpenge.
- Plan om at efterbetale for gamle måneder. Du kan ikke tilbagebetale til fortiden i arbejdsmarkedspensionen. Brug i stedet ekstra indbetalinger fremadrettet, og hold øje med lofter og fradrag.
- Overset effekt på folkepensionstillæg. Udbetalinger fra ratepension og livrente kan reducere tillægget. Aldersopsparing påvirker ikke tillægget.
Satser og pejlemærker 2025
| Ordning eller ydelse | Sats 2025 |
|---|---|
| Ratepension fradragsloft | 65.500 kr. |
| Livrente opfyldningsfradrag (privat indskud) | 60.300 kr. |
| Aldersopsparing loft | 9.400 kr. eller 61.200 kr. ved 7 år eller mindre til folkepension |
| Ekstra pensionsfradrag | Grundlag op til 83.800 kr. og sats 12 eller 32 procent |
| PAL-skat på afkast | 15,3 procent |
| Barselsdagpenge højeste sats | 4.865 kr. pr. uge |
| ATP under barsel, ledighed, sygdom | 4,26 kr. pr. time |
| Folkepension grundbeløb pr. måned | 7.198 kr. |
| Pensionstillæg pr. måned | Op til 8.329 kr. enlig og 4.262 kr. gift eller samlevende |
Tjekliste til din pause
- Gennemgå overenskomst og ansættelseskontrakt. Står der pension under barsel, sygdom eller ulønnet orlov.
- Log på PensionsInfo. Se dine aktuelle indbetalinger, dækninger og beregn konsekvenserne af en pause.
- Ring til dit pensionsselskab. Spørg til bidragsfri dækning, mulighed for selvbetaler og krav ved senere genetablering.
- Tjek ATP. Sikr, at der indbetales under barsel, sygedagpenge eller dagpenge.
- Læg en kompensationsplan. Opgør hullet i kroner. Fordel ekstra indbetalinger på ratepension, livrente og aldersopsparing inden for loftene. Brug ekstra pensionsfradrag bedst muligt.
- Planlæg udbetalingerne. Tim start og fordeling for at skåne folkepensionstillægget. Overvej aldersopsparing som det fleksible element.
- Vurdér risikoen. Nedsat tid og pauser kan koste meget på lang sigt. Brug eksemplerne som pejlemærke og juster efter din løn og alder.
Afrunding
En pause i arbejdslivet skal ikke give utryghed om pensionen. Et klart overblik over, hvad der sker med indbetalinger og forsikringer, gør det lettere at træffe rolige beslutninger. Start med overenskomsten og PensionsInfo, beskyt dine dækninger, og planlæg kompensation inden for satser og fradrag. En gennemtænkt udbetalingsplan kan samtidig skærme dit folkepensionstillæg. Små, systematiske valg nu giver en mere robust pension på den lange bane.
